基金投资如何做账
记录股票基金的购买 当您购买股票基金时，应该将该交易视为一笔资产交易，并将其记录在资产账户中。具体来说，您应该在“资产”类别下创建一个子账户，以记录股票基金的购买。例如，您可以将该子账户命名为“股票基金投资账户”，并在此处记录您购买股票基金的日期、数量和购买价格等信息。
按投资比例占有公司股份。则甲占有40%，乙占有60%。\x0d\x0a如果收到甲方投资，记账分录如下：\x0d\x0a借：银行存款 1000000\x0d\x0a贷：实收资本800000\x0d\x0a资本公积200000\x0d\x0a收到乙方投资款后凭证如何做，相信你会的。
基金管理投资公司属于金融机构，执行金融企业会计制度，一般的账务处理如下：公司购入投资基金时的会计分录：借：可供出售金融资产—某基金（成本），贷：银行存款。收回管理基金时的会计分录：借：银行存款，借：投资收益（可借可贷，借方表示亏损），贷：可供出售金融资产—某基金（成本）。
公司是投资管理公司，通过信托公司发行阳光私募基金产品，信托公司要求交100万的保证金，发行成功后，会自动转换购买发行的产品份额。
如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额 借：交易性金融资产—公允价值变动 贷：公允价值变动损益 上面的是升值的情况，如果是贬值需要做相反分录。从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们现在提到的基金主要是指证券投资基金。
股票投资和基金投资属于金融资产，金融资产划分为：交易性金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产四类。股票投资、基金投资可以按交易性金融资产和可供出售金融资产核算。
理财收益怎么入账
理财收益的账务处理如下：购买理财产品时，计入企业的“交易性金融资产”：借：交易性金融资产贷：银行存款收到理财收益的时候，通过“投资收益”科目核算：借：银行存款贷：投资收益企业购买的理财产品属于企业的金融资产，因此理财收益要计入投资收益来核算。
基本户理财收益做账，公司基本帐户购买的银行理财产品，按新会计准则的帐务处理：购买时，借：交易性金融资产—成本，贷：银行存款，确认收益时，借：应收利息，贷：投资收益，返还本金、利息时，借：银行存款（含利息），贷：交易性金融资产—成本，贷：应交税费-应交增值税—销项税额。
公司理财取得的收益，会导致货币资金增加，资产增加计入借方核算，同时会导致投资收益增加，投资收益增加计入贷方核算。公司理财取得的收益账务处理是，借：银行存款，贷：投资收益—投资理财收益。
购进时：借：交易性金融资产，贷：银行存款，到期赎回收，根据收益情况做账务处理：正收益：借：银行存款，贷：投资收益 贷：交易性金融资产，负收益：借：银行存款，借：投资收益，贷：交易性，金融资产。
企业购买理财产品的收益，如果获得的收益金额比较小，建议直接冲减财务费用，如果金额比较大，属于经常发生的业务，则建议计入到投资收益科目。其具体的分录为，购买理财产品时，借：交易性金融资产—XX理财产品，贷：银行存款。取得收益时，借：应收利息等，贷：投资收益。
企业定期存款利息属于保本理财产品收入的，其取得的利息计入到财务费用科目科目，财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用。
长期股权投资怎么入账?
一揽子购入长投做账如下：资金划拨阶段：公司需要将购买一揽子交易所需的资金从银行账户划拔至交易账户。这一操作的会计分录：借：投资账户（资产类科目）贷：银行存款（资产类科目）。购买金融工具阶段：在购买金融工具时，公司需要支付交易费用、券商佣金等相关费用，同时还需要支付金融工具的购买款项。
企业进行长期股权投资入账时，根据投资的金额，借：长期股权投资，贷：银行存款。收到股利时，借：银行存款，贷：投资收益。成本法下，长期股权投资需要计提减值且不允许转回 借：资产减值损失，贷：长期股权投资资产减值准备。取得股息时，借：长期股权投资，贷：投资收益。
入账方法为：按成本价入账。借：长期股权投资 应收股利 贷：银行存款持有 期 间 分配 现金 股利 长期股权投资持有期间，被投资单位宣告发放现金股利或利润时，对采用成本法核算的，企业按应享有的部分确认为投资收益。
长期股权投资会计核算方法与分录这个是学习会计的难点，因为平常接触少。很难用几句话说清楚，这里把处理过程和思路说说。下面是我为大家带来的关于长期股权投资会计核算方法与分录的知识，欢迎阅读。
取得投资收益会计分录怎么入账
1、借：应收股利—某某单位，贷：投资收益。实际收到对方宣告发放的股利款项的时候账务处理是，借：银行存款—某某银行，贷：应收股利—某某单位。
2、购买投资理财产品时，借记”交易性金融资产”等科目，贷记“银行存款“、“其他货币资金”、“投资收益”负数等科目。
3、收到投资收益的会计分录 采用权益法核算：借：长期股权投资——损益调整 贷：投资收益 采用成本法核算：借：应收股利 贷：投资收益 投资收益科目是什么？投资收益科目主要是核算企业确认的投资收益或投资损失。
4、成本法下，投资人确认长期股权投资的投资收益时：借：应收股利 贷：投资收益 权益性或成本法下，投资人确认长期股权投资的投资收益，应当通过“长期股权投资”相关二级科目以及“应收股利”科目、“投资收益”科目核算。长期股权投资是指通过投资取得被投资单位的股份。
5、调整”并记入“投资收益”的名称。收到投资收益后，借记“银行存款”科目，贷记“长期股权投资-损益调整”科目。 拓展资料会计分录（又称簿记式，以下简称分录）是指按照复式记账的原则，将双方的账目及其与各项经济业务对应的金额进行列明的记录。
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