基金买入价格的计算方法
1、买入价格(申购价格)：买入基金时，买入价格是根据基金的单位净值(NAV)计算的，通常还考虑了申购费率(销售服务费)。卖出价格(赎回价格)：卖出基金时，卖出价格也是基于基金的单位净值(NAV)计算的。
2、基金买入价格分为15：00之前或者之后购买，一般在基金交易日15：00之前买入时以当日基金净值成交；如果在15：00之后购买基金，则以下一个基金交易日的净值计算，总之不同时间买的价格是不一样的。
3、买基金的成交价格，主要是以交易日，下午15点为界，如下：如果在当天下午15点前购买的基金，则按当天的净值计算买入份额，当天的净值一般要在晚21点左右才会公布，这样就可以确认买入的成交价了。
4、支付宝上面的基金是场外基金，场外基金的价格都是当天晚上9点后才会公布的，如果投资者是三点前买入的基金，则按照当天的净值，也就是价格计算，如果是三点后买入的基金，则按照下个交易日的净值计算。
基金购买之后,收益是从什么时候开始计算的?
基金买入遵循T日申购，T+1日确认份额的规则，比如周二下午15点之前买入的基金，按照周二晚上公布的净值周三确认份额，也意味从这一天开始计算收益，若是周五晚上购买基金，与周一这天15点前申购无异，周二才能确认份额计算收益。
基金下午3点前购买的第二个交易日开始计算收益，基金在下午3点后购买的第三个交易日开始计算收益（3点后不是交易时间，下午3点后买入的基金会算到第二个交易日）。
基金在交易日15：00之前买入，按照当日净值结算，下一个交易日开始算收益；15：00之后买入，按照下一个交易的价格结算，T+2日开始计算收益。QDII在此基础上推迟一个交易日。
举个例子：假设投资者周一15：00前买进基金，那么周二就会确认份额开始计算收益，但是如果是周五的晚上购买的基金，中间还有周末，那么等到下周二才能开始计算收益，如果是周五15：00前买的基金，那么就是下周一开始计算收益。
通常情况下，在工作日的当天15点之前申购基金，第二个工作日开始算收益。15点之后申购基金，第三个工作日会有收益。
公司购买基金怎么做账务处理?
1、基金管理投资公司属于金融机构，执行金融企业会计制度，一般的账务处理如下：公司购入投资基金时的会计分录：借：可供出售金融资产—某基金（成本），贷：银行存款。
2、企业出售土地使用权，应按无形资产处理，有两种情形：一是转让所有权：二是转让使用权。不同情形，账务处理的方法也不同。
3、交易性金融资产：是为了短期交易为目的的，比如短期持有的股票、基金。可供出售金融资产：没有长期持有或短期持有的明确目的，也可以是股票，但是不确定是短期持有，也可能长期持有。
4、有两个条件，分别为不同的帐务处理方法。1， 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资。
第一次买基金,基金的收益是怎么计算的?
基金的收益计算是从你购买基金份额的时候开始计算的。具体来说，基金的每日收益是根据基金的净值变化来计算的。基金的净值是指每一个基金份额对应的资产净值，即基金资产减去负债后的余额，再除以基金的总份额。
基金收益=（当前的净值-买入时的净值）*基金份额-手续费，比如买入基金时净值为45，当前基金净值为56，持有1000份，在不计算手续费的情况下，可以算出持有基金的收益为：（56-45）*1000=110元。
第一次本金是按照买入时的金额算，之后是当前持有的金额。基金收益在涨后，自然是在原来基础上上涨，就是买入时候的金额。这是第一次涨，以后就是在涨后金额在乘以涨幅。
收益 = 赎回当日单位净值×份额×（1－赎回费率）+红利－投资金额 大部分基金公司采用的都是外扣法，因为同样的申购金额，外扣法购买的份额会多一点，对基金民比较有利。用此方法可以计算每日自己的盈利情况。
假设投资者购买某只基金的买入基金净值为1，当前基金净值为5，持有1000份，在不计算手续费的情况下，可以算出持有基金的收益为：(5-1)*1000=500元。